独立董事积极履职案例（十四）

独立董事积极履职案例

14、关注违法违规整改

案例1

案例事实：某上市公司因2021年、2022年年度报告中营业收入、利润等财务信息披露不准确，于2024年4月被证监局采取责令改正的行政监管措施，并计入资本市场诚信档案。公司需要对相关财务信息的真实性、准确性进行自查，并提交书面整改报告。

主要做法：3名独立董事向公司发出《督促函》，要求公司尽快完成自查和整改工作，并表示独立董事将对公司作出的自查整改报告进行审阅。此外，要求公司对内部控制流程进行自我检查，及时向独立董事汇报检查结果，并表示独立董事将对公司提供的内控资料进行审阅。目前，公司已于5月16日向证监局提交了阶段性自查整改报告。

案例2

案例事实：某上市公司及控股股东、实际控制人因涉嫌信息披露违法违规，分别于2023年11月、2024年4月被证监会立案调查。

主要做法：独立董事通过面谈、发函及通讯等方式多次与公司管理层进行沟通，开展调查核实。督促公司密切关注立案调查的进展情况，全力配合监管机构的调查工作，尽快落实整改并消除不利影响；尽快推进相关违法违规事项的整改，加强内部控制规范管理，积极采取有效措施确保公司合法合规经营，维护公司的声誉和稳定运营；针对信息披露事务存在的漏洞进行自查自纠，严格整改。